3.12.2019 Oikeusuutiset

Vilpistä seurannut luotettavan selvityksen puute merkitsi estettä marginaaliverotusmenettelyn käyttämiselle, kyseessä törkeä veropetos.

KKO:2019:105 Veropetos – Törkeä veropetos – Vahingonkorvaus A oli harjoittanut käytettyjen ajoneuvojen kauppaa. A oli soveltanut marginaaliverotusmenettelyä siihen osaan kaupoista, jonka hän oli merkinnyt kirjanpitoon. Pääosan kaupoista A oli jättänyt merkitsemättä kirjanpitoon eikä ollut siltä osin noudattanut marginaaliverotusmenettelyä koskevia vaatimuksia kirjanpitokäsittelystä sekä lasku- ja tositemerkinnöistä. A:n syyksi luettiin muun ohella…

https://asianajajaliitto.fi/2019/12/vilpista-seurannut-luotettavan-selvityksen-puute-merkitsi-estetta-marginaaliverotusmenettelyn-kayttamiselle-kyseessa-torkea-veropetos/

15.5.2019 Oikeusuutiset

Väärennetyn lounassetelin käyttö on maksuvälinepetos

KKO:2019:44 Maksuvälinepetos Laillisuusperiaate – Rikosoikeudellinen laillisuusperiaate A oli hankkinut vääriä lounasseteleitä ja käyttänyt niistä osan itse sekä luovuttanut osan niistä edelleen. Käräjäoikeus luki menettelyn syyksi maksuvälinepetoksena, kun taas hovioikeus katsoi A:n syyllistyneen väärennykseen. Ratkaisustaan ilmenevillä perusteilla Korkein oikeus katsoi, että A:n menettelyä oli pidettävä maksuvälinepetoksena. (Ään.) KKO:2019:44

https://asianajajaliitto.fi/2019/05/vaarennetyn-lounassetelin-kaytto-on-maksuvalinepetos/

9.4.2019 Oikeusuutiset

Euroopan unionin neuvosto: EU tiukensi sääntöjään muihin maksuvälineisiin kuin käteisrahaan liittyvien petosten torjumiseksi

EU tehostaa muihin maksuvälineisiin kuin käteisrahaan (luottokortit, verkko-ostokset jne.) liittyvien petosten torjumista tiukentamalla ja nykyaikaistamalla olemassa olevia sääntöjä Neuvosto hyväksyi tänään virallisesti direktiivin, jonka tavoitteena on torjua muihin maksuvälineisiin kuin käteisrahaan liittyviä petoksia ja väärennöksiä. Jäsenvaltioilla on 2 vuotta aikaa panna uudet säännöt täytäntöön. Lisätietoa

https://asianajajaliitto.fi/2019/04/euroopan-unionin-neuvosto-eu-tiukensi-saantojaan-muihin-maksuvalineisiin-kuin-kateisrahaan-liittyvien-petosten-torjumiseksi/

28.3.2019 Oikeusuutiset

OM: EU:n varoihin kohdistuvien petosten torjuntaa tehostetaan

Direktiivin EU:n taloudellisiin etuihin kohdistuvien petosten torjunnasta, niin sanotun unionipetosdirektiivin, edellyttämät muutokset lainsäädäntöön tulevat voimaan 1. huhtikuuta 2019 Direktiivi koskee muun muassa EU:n varoihin kohdistuvia vero- ja avustuspetoksia. Muutosten tarkoituksena on muun ohessa parantaa mahdollisuuksia estää ja selvittää sellaisia rikoksia, joiden osalta tarvitaan rajat ylittävää yhteistyötä. Direktiivillä on merkitystä myös…

https://asianajajaliitto.fi/2019/03/om-eun-varoihin-kohdistuvien-petosten-torjuntaa-tehostetaan/

10.1.2019 Oikeusuutiset

Euroopan tilintarkastustuomioistuin: Erityiskertomus nro 01/2019: EU:n varainkäyttöön liittyvien petosten torjunta: toimia tarvitaan

Tilintarkastustuomioistuin arvioi tarkastuksessaan, hallitseeko komissio EU:n talousarviota uhkaavien petollisten menettelyjen riskiä asianmukaisesti EU:n taloudellisten etujen suojaaminen petoksilta kuuluu Euroopan komission keskeisiin tehtäviin. Komission pääosastot, toimeenpanovirastot sekä petostentorjuntavirasto (OLAF) tekevät yhteistyötä lukuisten muiden organisaatioiden, kuten jäsenvaltioiden viranomaisten ja tulevan Euroopan syyttäjänviraston (EPPO), kanssa. Tilintarkastustuomioistuin totesi, että komissiolla ei ole kattavia ja…

https://asianajajaliitto.fi/2019/01/euroopan-tilintarkastustuomioistuin-erityiskertomus-nro-01-2019-eun-varainkayttoon-liittyvien-petosten-torjunta-toimia-tarvitaan/

23.11.2018 Oikeusuutiset

Euroopan tilintarkastustuomioistuin: Tarkastajat: EU:n petostentorjuntaa koskevat ehdotukset eivät mene tarpeeksi pitkälle

Euroopan tilintarkastustuomioistuimen tänään julkaiseman lausunnon mukaan Euroopan petostentorjuntaviraston (OLAF) osalta ehdotetut muutokset eivät riitä tekemään viraston tutkimuksista merkittävästi aiempaa vaikuttavampia. Tarkastajat toteavat lisäksi, että tietyt seikat saattavat vähentää OLAFin ja tulevan Euroopan syyttäjänviraston (EPPO) välisen yhteistyön vaikuttavuutta, vaikka ehdotuksessa on  otettu asianmukaisesti huomioon näiden virastojen välisen yhteistyön periaatteet. Tänään julkaistaan…

https://asianajajaliitto.fi/2018/11/euroopan-tilintarkastustuomioistuin-tarkastajat-eun-petostentorjuntaa-koskevat-ehdotukset-eivat-mene-tarpeeksi-pitkalle/

5.10.2018 Oikeusuutiset

OM: Unionipetosdirektiivin täytäntöönpano. Lausuntotiivistelmä

Oikeusministeriön asettama työryhmä luovutti 20.4.2018 unionipetosdirektiivin täytäntöönpanoa koskevan mietintönsä. Oikeusministeriö pyysi mietinnöstä lausuntoa 42 taholta. Lausuntoja saapui yhteensä 22 Yleisesti suhtautuminen mietinnön esityksiin oli myönteistä, ja suurin osa lausunnonantajista kannatti ehdotuksia. Moni lausunnonantaja totesi mietinnön olevan perusteellisesti valmisteltu. Muutamat lausunnonantajat katsoivat, että säännösehdotuksissa, joissa on ehdotettu viitattavan direktiiviin tulisi vielä…

https://asianajajaliitto.fi/2018/10/om-unionipetosdirektiivin-taytantoonpano-lausuntotiivistelma/

15.6.2018 Lausunnot

Lausunto unionipetosdirektiivin täytäntöönpanosta

Dnro 28/2018   Lausuntopyyntönne: OM 7/481/2017, 3.5.2018   LAUSUNTO UNIONIPETOSDIREKTIIVIN TÄYTÄNTÖÖNPANOA VALMISTELLEEN TYÖRYHMÄN MIETINNÖSTÄ Työryhmä on ehdottanut mietinnössään direktiivin edellyttämiä muutoksia ensinnäkin rikoslakiin.   Muutoksia on ehdotettu seuraaviin säännöksiin, jotka käydään tässä jokaisen muutosehdotuksen osalta läpi.   1)     Suomen ulkopuolella tehdyissä direktiivin mukaisissa rikoksissa ei enää jatkossa olisi kaksoisrangaistavuuden…

https://asianajajaliitto.fi/2018/06/lausunto-unionipetosdirektiivin-taytantoonpanosta/

9.5.2018 Oikeusuutiset

Työryhmä ehdottaa EU:n varoihin kohdistuvien petosten torjunnan tehostamista

Muutoksilla pantaisiin täytäntöön direktiivi EU:n taloudellisiin etuihin kohdistuvien petosten torjunnasta. Oikeusministeriön työryhmä ehdottaa lainsäädäntömuutoksia, joilla pantaisiin täytäntöön direktiivi EU:n taloudellisiin etuihin kohdistuvien petosten torjunnasta. Direktiivi koskee muun muassa EU:n varoihin kohdistuvia vero- ja avustuspetoksia. – EU:n varojen väärinkäyttö on vakava asia, johon on yritettävä puuttua entistä tarmokkaammin. On tärkeää, että…

https://asianajajaliitto.fi/2018/05/tyoryhma-ehdottaa-eun-varoihin-kohdistuvien-petosten-torjunnan-tehostamista/

9.3.2018 Oikeusuutiset

Euroopan unionin neuvosto: Muihin maksuvälineisiin kuin käteisrahaan liittyvien petosten torjunta: neuvoston kanta vahvistettu

Neuvosto hyväksyi 9.3 kantansa direktiiviin, jolla torjutaan muihin maksuvälineisiin kuin käteisrahaan liittyviä petoksia ja väärennöksiä. Neuvosto voi nyt aloittaa neuvottelut parlamentin kanssa heti, kun tämä on vahvistanut kantansa Direktiivi päivittää nykyisiä sääntöjä, jotta käyttöön saadaan selkeä, vahva ja teknologianeutraali sääntelykehys. Siinä myös poistetaan operatiivisia esteitä, jotka vaikeuttavat tutkintaa ja syytteeseenpanoa,…

https://asianajajaliitto.fi/2018/03/euroopan-unionin-neuvosto-muihin-maksuvalineisiin-kuin-kateisrahaan-liittyvien-petosten-torjunta-neuvoston-kanta-vahvistettu/